Echtes und unechtes Factoring

Delkredererisiko abgeben oder Kosten minimieren

Jetzt kostenlos Angebote einholen

Überblick

Im Factoring unterscheidet man zwischen einer Vielzahl von Sonderformen – u.a. zwischen echtem und unechtem Factoring. Ein grundlegende Frage für den Factoringnehmer ist: Wer trägt im Falle des Zahlungsausfalls eines Debitors die Kosten? Unternehmen haben dabei die Möglichkeit zwischen echtem und unechtem Factoring zu wählen.

Wie funktioniert echtes und unechtes Factoring?

Im Rahmen eines echten Factoring wird mit dem Forderungsverkauf an den Factor auch das Ausfallrisiko der Forderungen abgetreten. Sollte ein entsprechender Kunde die fällige Rechnung nicht begleichen können, ist das Unternehmen vom Zahlungsausfall geschützt. Der Factor erhält somit vertraglich das Recht, den Forderungskauf rückabzuwickeln, wenn der Debitor nicht bezahlt oder endgültig ausfällt. Beim sogenannten unechten Factoring erfolgt diese Abtretung des Delkredererisikos nicht. In Deutschland wird seit Jahren überwiegend Echtes Factoring praktiziert, weil der für Factoringkunden oft relevante Sicherheitsaspekt „Schutz vor Forderungsausfall“ beim unechten Factoring nicht gegeben ist.

echtes unechtes factoring für firmen vergleich

Eignet sich echtes bzw. unechtes Factoring für Ihr Unternehmen?

Sie möchten die Forderungen unbekannter oder neuer Kunden gegen Unsicherheiten absichern? Dann ist das echte Factoring eine ideale Variante. Unechtes Factoring hingegen bietet sich vor allem dann an, wenn es sich um Forderungen gegenüber langjährigen und zuverlässigen Kunden handelt. Hier ist das Delkredererisiko meist gering und eine mit Kosten verbundene Abtretung des Ausfallrisikos deshalb nicht notwendig. Weitere Gründe, sich als Unternehmer für das unechte Factoringverfahren zu entscheiden, sind die im Vordergrund stehende Vorfinanzierung oder administrative Entlastung des Debitorenmanagements (im Rahmen eines Full-Service-Factoring). Sinnvoll ist dies, wenn Sie in einer Branche mit niedrigen Ausfallquoten agieren.

Vergleich: Echtes und unechtes Factoring

Echtes Factoring

Übernahme des Delkredererisikos
Kein Risiko für Unternehmen, auf offenen Rechnungen sitzen zu bleiben
Senkung des betrieblichen Risikos
Verbesserung der Planungssicherheit für weitere Aufträge

Unechtes Factoring

Geringere Gebühren für Abtretung der Forderung (keine Übernahme des Delkredererisikos)
Vorfinanzierung & administrative Entlastung
Empfehlenswert in Branchen mit niedrigen Ausfallquoten

FinCompare findet das richtige Factoring-Angebot für Sie

Schnell, kostenlos & unabhängig. Den passenden Anbieter von +250 Finanzierern finden.

Jetzt kostenlos Angebote einholen

Lächelnder Arbeiter mit verschränkten Armen im Lagerhaus.

Effekt von echtem und unechtem Factoring

Ihre Unternehmensbilanz ändert sich in sofern, dass Ihre Forderungen auf der Aktivseite reduziert werden. Im Zuge von echtem Factoring (Non-Recourse Factoring) werden die entsprechenden Forderungen vollumfänglich inklusive des Ausfallrisikos abgetreten. Dadurch tragen sie als Factoringnehmer nicht das Risiko eines Zahlungsausfalles des Schuldners. Die Abtretung der Forderung beim echten Factoring führt im wirtschaftsrechtlichen Sinne zu einem Aktivtausch in Ihrer Bilanz.
Unechtes Factoring (Recourse Factoring), im Gegenzug, ermöglicht keine Bilanzierung beim Factoringanbieter, da das Delkredererisiko in Ihrem Unternehmen verbleibt. Beim Zahlungsausfall des Schuldners tragen Sie als Factoringkunde das Risiko eines Zahlungsausfalls und sind dazu verpflichtet die vorfinanzierte Summe samt Zinsen an die Factoringgesellschaft zurückzahlen.

 

Jetzt Finanzierungsanfrage starten

Nutzen Sie FinCompare als Wettbewerbsvorteil

  • Auf FinCompare erreichen Sie über 250 Banken, Sparkassen und innovative Finanzierer.
  • Wir sind unabhängig von einzelnen Anbietern und können völlig frei mit Ihnen gemeinsam die besten Lösungen finden.
  • Über +1 Mrd. Euro angefragtes Finanzierungsvolumen sprechen für sich.
Partner Banken von FinComapre
Trust Logos for FinCompare

FinCompare wurde als geprüftes Vergleichsportal in der Kategorie Vermittlungsservice ausgezeichnet. Damit ist FinCompare als erster Vermittlungsservice vom TÜV Saarland nach den folgenden Kriterien zertifiziert: Qualität der Beratung, Aktualität, vielfältige Suchoptionen, Transparenz, Übersichtlichkeit, Datenschutz.

FinCompare kontaktieren








Zum Partner Newsletter anmelden